² 項目背景

P公司在上海證券交易所上市
，是國家紡織大一型企業、福建省百家重點企業和高新技術企業。公司主要從事高性能機織起絨基布
、高溫環保過濾材料、汽車用非織造材料、針刺非織造布、水刺非織造布、PU革、針織布、紗
、布等十餘類產品上百個品種的生產和銷售，市場遍及國內十幾個省市和美國、哥倫比亞
、韓國、日本、香港等國家和地區
，綜合實力位居同行前列。

weijinyibujiaqianggongsineibukongzhiguifantixijianshegongzuo，yiquanmianfengxianguanliweijichu，yiguanlinenglitishengweimude，wanshanqiyeneibuguanlitixi。zaizhezhongbeijingxia，huaxiajingweicaiwuzixun（廈門）有限公司（以下簡稱“華夏經緯”）接受P公司委托，開展《內部控製體係建設》谘詢項目，協助建立完善的內部控製體係。

² 項目內容

華夏經緯內控谘詢項目組依據《企業內部控製基本規範》及其配套指引，以及中央國資委發布的《中央企業風險管理指引》
，結合其行業特點
，本著“結合實際
、易於操作

、設計有效
、滿足披露”的原則，根據上市地監管機構的要求，從內部環境、風險評估
、控製活動、信息與溝通
、內(nei)部(bu)監(jian)督(du)等(deng)五(wu)個(ge)內(nei)控(kong)要(yao)素(su)出(chu)發(fa)，開(kai)展(zhan)內(nei)部(bu)控(kong)製(zhi)診(zhen)斷(duan)及(ji)設(she)計(ji)工(gong)作(zuo)，目(mu)的(de)在(zai)於(yu)了(le)解(jie)福(fu)建(jian)南(nan)紡(fang)的(de)經(jing)營(ying)管(guan)理(li)現(xian)狀(zhuang)，發(fa)現(xian)內(nei)部(bu)控(kong)製(zhi)體(ti)係(xi)建(jian)設(she)上(shang)的(de)不(bu)足(zu)，提(ti)出(chu)可(ke)操(cao)作(zuo)性(xing)的(de)診(zhen)斷(duan)建(jian)議(yi)，最(zui)終(zhong)建(jian)立(li)一(yi)套(tao)完(wan)善(shan)的(de)內(nei)部(bu)控(kong)製(zhi)體(ti)係(xi)。

華夏經緯谘詢項目組根據專業的診斷方案組織實施內部控製診斷工作，收集
、確認、fenxixiangguanxinxi


，shibieyingxiangkongzhimubiaoshixiandexiangguanfengxian

，bingzaicijichushangbianshishixiankongzhimubiaoxiangduiyingdekongzhihuodong，ranhouzhenduikongzhihuodongjinxingbiyaodeceshi
，huoquchongfen、相關
、可靠的證據對福建南紡內部控製體係進行診斷，提出具有可操作性的診斷建議。

huaxiajingweizixunxiangmuzuzaiqianqizhenduandejichushang

，yuqiyechongfengoutongxiezuo，bingkaizhanxiangguanzhuanyepeixungongzuo，bangzhuqiyexingchengneibukongzhilinian，lejiefengxianpinggujiliuchengyouhuafangmiandezhishi。xiangmuzuquanmianshulizuzhiguanlitixi

，youhuatiaozhengbumenzhinengjishouquantixi。shedingkongzhimubiao
，quanmianshulishibiegongsicengmianjiyewucengmianfengxian，bingzaifengxianshibiedeqiantixia，jinxingyewuliuchengtixideshejijiguanlizhidudeyouhua
，jianlineibukongzhitixidekaohepingjiajizhi，xingchengguanlibihuan
，shixianneibukongzhitixideziwowanshan。

² 項目成果

（一）實現風險管理與內部控製全麵結合，設定控製目標
，全麵梳理識別公司及業務層麵風險
，形成風險清單。

（二）zhenduishibiechudefengxianjineibuguanlixuyao，quanmianshuliheshejiqiyezhongyaoyewuliucheng
，shixianyewuliuchengyuzhidutixideyouxiaoxianjieheronghe，xingchengqingxiguifandeyewuliuchengtu，mingqueliuchengzhongdeguanjiankongzhidian。zhenduimeigeyewuliuchengbianzhineibukongzhijuzhen，mingqueyewuliuchengmubiao
、業務流程風險
、不相容崗位
、控製點級別、實施證據、相關製度、會計報表認定
、會計報表項目等內容，加強流程的可操作性，便於流程執行情況的跟蹤檢查，形成P公司內部控製手冊。

（三）全麵梳理和完善內部管理製度，實現內部管理製度體係與公司實際管理的協調統一
，滿足內控規範及內部管理需要，形成P公司製度彙編。