²  項目背景

² 項目內容

華夏經緯公司依據財政部等五部委聯合發布的《企業內部控製基本規範》及其配套指引，以及國家國資委發布的《中央企業風險管理指引》，結合該公司的業務特點，本著“結合實際
、易於操作、設計有效、滿足披露”的原則，製定了內部控製診斷分析、優化設計
、運行與評價三步走的內控體係建設實施計劃，通過階段性培訓、定期的會議溝通及工作周報、月報等形式，與L公司及下屬單位的基層員工、中層管理人員及高層領導者進行充分溝通
，主導開展各階段工作。

優化設計：華夏經緯谘詢團隊在相關部門的配合下，沿著預算管理、資金管理、資產管理


、成本管理、采購與付款業務、生產業務
、銷售與收款業務等主線，識別各控製環節的風險點，以製度為基礎，流程為手段
，明晰權責，適當授權；繪製各項業務流程，分析流程風險點
，識別關鍵控製環節，製定相應的風險控製措施，形成了較為全麵
、係統
、完善的各項內控體係成果。 

運行與評價階段：華夏經緯在提交全套內控體係文件後，開展輔導培訓

，並在新的內控體係運行3個月後
，項目組依據新的製度彙編
、內控手冊和評價手冊，對L公司及權屬的4jiayangbendanweideneikongtixishiyunxingjinxingzhuizongceshi，xingchengxiangyingdegongzuodigao，bingzhenduiceshizhongfaxiandewenti
，tichuzhenggaijianyi
，jinyibuwanshanneikongtixijiqixiangguanwenjian，dadaochixuyouhuagaijindemubiao。

²  項目成果

通過將近一年的內控體係建設工作，華夏經緯谘詢團隊協助L公司及其權屬的3家樣本單位識別了
、評估了公司層麵和業務層麵主要風險，並形成相應的風險清單
；增補並修訂各項內控製度，形成較為係統、全麵
、完善的企業管理製度彙編
；製定了各項業務的風險控製措施，形成各業務模塊的風險控製矩陣
；繪製了業務流程圖，並輔以相應的流程描述，以指導相關崗位開展工作；zhidinglequanxianzhiyin
，yishiyuangonglejiehezhangwoquanzefenpeiqingkuang，zhengquelvxingzhize，bingzuizhonghuibianchengneibukongzhiguanlishouce。tongshibianzhileneibukongzhipingjiashouce
，yongyizhidaoG公司及所屬單位開展內部控製評價工作，推進內控體係的持續完善。