²   項目背景

Z公司是福建省漳州市第一家國有控股上市公司，秉承“以人為本，規範管理，創新發展”的經營理念
，穩健經營、持續發展
，目前已形成水務、貿易和地產等業務體係。

為進一步貫徹實施《企業內部控製基本規範》及相關配套指引

，提高企業經營管理水平和風險防範能力
，保證內部控製建設工作的專業化、係統化和合理化，Z公司聘請華夏經緯為其提供專業支持，協助公司梳理、構建及完善內部控製總體架構。該項目範圍涵蓋Z公司及其下屬七家重點控股企業。

²  項目內容

從企業的內控現狀與管理需求出發，華夏經緯谘詢團隊製定了內部控製診斷
、設計、實施與評價四個階段分布展開的谘詢實施計劃，通過階段性培訓、定期的會議溝通及工作報告等形式，引導Z公司及所屬試點單位全員參與內控體係的建設，並主導開展了各階段工作。

在診斷階段，華夏經緯谘詢團隊通過製度梳理、重點訪談、實地觀察、穿行測試、調查問卷等方式，深入了解Z公司及所屬試點單位。從內部環境、風險評估、控製措施、信息與溝通

、內部監督等五個內控要素出發
，結合企業內控的定位、管理
、關鍵業務流程等方麵的內容
，全麵深入地內控診斷，識別、排查公司層麵和業務層麵風險，準確把握公司內控中的薄弱環節和不足。

之後
，華夏經緯谘詢團隊以詳細調研所得的Zgongsijisuoshushidiandanweideneikongxinxiweijichu，conggongsicengmianheyewucengmian，zhuyishibiegedanweineibukongzhitixicunzaidewenti，anzhaoqiyeneibukongzhiguifantixideyaoqiu，jiehexingyetedian，zonghekaolvZ公司及所屬試點單位實際情況

，提出具有操作性和前瞻性的整改方案，並與企業基層員工
、中層管理人員和高層領導進行詳細、充分地溝通


，得到了企業的全麵認可。

華夏經緯谘詢團隊以診斷分析階段提出的各項建議為基礎，對Z公司及所屬試點單位原先的內控體係進行優化設計
，形成了較為全麵、係統
、完善的各項內控體係成果。

²  項目成果

通過4個月深入的診斷分析和嚴謹的優化設計，華夏經緯谘詢團隊協助Z公司及所屬試點單位識別、分析公司層麵和業務層麵風險，並編製了相應的風險清單
；全麵梳理和優化業務流程，對關鍵業務流程進行風險分析，繪製了業務流程圖，並明確各業務流程的風險點、關鍵控製點及控製措施，以指導相關崗位開展工作；bianzhilequanxianzhiyin，yishiyuangonglejiehezhangwoquanzefenpeiqingkuang，zhengquelvxingzhize
，bingzuizhonghuibianchengneibukongzhiguanlishouce。xiezhuzhidinghuoxiudinglequeshihuobuwanshandeneikongzhidu，xingchengwanzhengdezhiduhuibian。tongshibianzhileneibukongzhipingjiashouce
，yongyizhidaoZ公司及所屬試點單位開展內部控製評價工作，推進內控體係的持續完善。最後
，華夏經緯谘詢團隊全程跟蹤、輔導所設計的內部控製體係方案的實施
，與企業共同推進內部控製體係方案的落地。